Mẫu IRS 1099-DIV là gì? Ai sẽ nhận và vì sao

Nếu bạn nhận được cổ tức hoặc lợi nhuận vốn từ cổ phiếu, quỹ tương hỗ hay ETF, rất có thể bạn sẽ nhận được Mẫu 1099-DIV vào mùa khai thuế. Tài liệu quan trọng này giúp IRS theo dõi thu nhập đầu tư và đảm bảo bạn khai thuế đúng luật.

Tại TAXtical LLC, chúng tôi hỗ trợ cá nhân và doanh nghiệp nhỏ tuân thủ pháp luật thuế và tận dụng tối đa các lợi ích từ đầu tư. Hãy cùng tìm hiểu Mẫu 1099-DIV là gì, ai sẽ nhận và cách xử lý.

Mẫu 1099-DIV là gì?

Mẫu 1099-DIV, có tên đầy đủ là “Dividends and Distributions” (Cổ tức và Phân phối lợi nhuận), là biểu mẫu do ngân hàng, công ty môi giới, hoặc tổ chức tài chính phát hành để báo cáo:

• Thu nhập từ cổ tức (thường và đủ điều kiện)

• Phân phối lợi nhuận vốn

• Phân phối không phải cổ tức

• Thuế thu nhập liên bang đã khấu trừ (nếu có)

IRS sử dụng mẫu này để đối chiếu với thu nhập bạn khai báo.

Ai sẽ nhận Mẫu 1099-DIV?

Bạn sẽ nhận Mẫu 1099-DIV nếu:

• Bạn kiếm được từ $10 trở lên cổ tức hoặc lợi nhuận vốn tại một tổ chức tài chính.

• Có thuế thu nhập liên bang bị khấu trừ theo quy định backup withholding.

• Nhận được phân phối thanh lý từ $600 trở lên.

Thông thường mẫu này được gửi trước ngày 31/01 mỗi năm.

Những người thường nhận:

• Người sở hữu cổ phiếu

• Nhà đầu tư quỹ tương hỗ hoặc REIT

• Người sở hữu ETF có trả cổ tức

Vì sao Mẫu 1099-DIV quan trọng?

1.Báo cáo thu nhập đầu tư

Bạn bắt buộc phải khai báo tất cả thu nhập có trong 1099-DIV. Nếu không, bạn có thể bị IRS phạt.

2.Hiểu cách thuế áp dụng

Các loại thu nhập khác nhau bị đánh thuế khác nhau:

• Cổ tức thường: đánh thuế theo thu nhập thông thường.

• Cổ tức đủ điều kiện: được áp dụng thuế suất thấp hơn như lợi nhuận vốn dài hạn.

3.Lên kế hoạch tài chính chính xác

Thu nhập từ đầu tư có thể ảnh hưởng đến bậc thuế hoặc nghĩa vụ thuế tạm tính hàng quý.

Giải thích các ô quan trọng trên Mẫu 1099-DIV

Làm gì với Mẫu 1099-DIV trong tờ khai thuế?

1. Kiểm tra thông tin – Tên, số SSN và số tiền.

2. Khai trên Mẫu 1040 – Dòng 3a (cổ tức đủ điều kiện) và 3b (cổ tức thường).

3. Đính kèm Schedule B, nếu tổng cổ tức thường vượt $1.500.

4. Lưu giữ – IRS cũng nhận một bản, không được bỏ qua!

⚠️ Nếu không khai báo thì sao?

Không khai 1099-DIV:

• Có thể nhận thông báo CP2000 từ IRS.

• Có nguy cơ bị truy thu thuế, tính lãi và phạt.

• Tái phạm có thể bị kiểm toán.

📌 Vì sao chọn TAXtical để xử lý 1099-DIV?

Khai thuế có thu nhập từ đầu tư không đơn giản. Đội ngũ chuyên gia của TAXtical LLC có thể giúp bạn:

✅ Khai đúng thu nhập cổ tức và lợi nhuận vốn
✅ Tối ưu mức thuế phải nộp
✅ Biết khi nào cần nộp Schedule B
✅ Tận dụng thuế tín dụng nước ngoài (nếu có)
✅ Phản hồi IRS và tránh rắc rối pháp lý

Chúng tôi có văn phòng tại Baton Rouge, Utah, South Carolina và Michigan, phục vụ khách hàng trên toàn nước Mỹ.

📞 Cần hỗ trợ về Mẫu 1099-DIV?

Đừng tự xử lý một mình trong mùa thuế. Hãy để TAXtical LLC giúp bạn khai thuế đầu tư chính xác và hợp pháp.

👉 Liên hệ ngay để nhận tư vấn miễn phí và tối ưu hoàn thuế đầu tư của bạn!