Ngừng "Nộp Oan" Tiền Cho IRS: 7 Khoản Khấu Trừ (Write-Offs) Mà Chủ Doanh Nghiệp Nhỏ Thường Bỏ Lỡ

Ngừng "Nộp Oan" Tiền Cho IRS: 7 Khoản Khấu Trừ (Write-Offs) Mà Chủ Doanh Nghiệp Nhỏ Thường Bỏ Lỡ

Bởi Taxtical LLC | Cập nhật: Tháng 1, 2026

Mùa Thuế (Tax Season) 2026 đã chính thức bắt đầu. Khi bạn gom góp hóa đơn và nhìn vào sao kê ngân hàng, chắc chắn câu hỏi lớn nhất trong đầu bạn là: "Mình làm vất vả cả năm, giờ giữ lại được bao nhiêu, hay phải nộp hết cho 'chú Sam'?"

Đối với các chủ doanh nghiệp nhỏ, người làm nghề tự do (Freelancers), và các nhà thầu độc lập (người nhận Form 1099), sự khác biệt giữa việc phải ký một tấm check khổng lồ trả cho IRS hay nhận được tiền hoàn thuế (Refund) nằm ở một yếu tố duy nhất: Các Khoản Khấu Trừ (Deductions).

Tuy nhiên, ranh giới giữa Tránh thuế thông minh (Tax Avoidance - Hợp pháp) và Trốn thuế (Tax Evasion - Phạm pháp) rất mong manh. Tại TaxTical, chúng tôi thấy rất nhiều chủ tiệm Nail, môi giới bất động sản (Realtors) hay tài xế công nghệ đang lãng phí hàng ngàn đô la chỉ vì... không biết chi phí nào được phép trừ.

Dưới đây là 7 khoản khấu trừ quan trọng nhất cho hồ sơ thuế năm 2025 của bạn.

1. Văn Phòng Tại Gia (Home Office): Không Chỉ Là Một Cái Bàn

Với xu hướng làm việc từ xa, đây là mỏ vàng để giảm thuế. Nếu bạn dùng một phần ngôi nhà chuyên biệt và thường xuyên cho công việc, bạn có quyền khấu trừ.

• Cách Đơn Giản (Simplified Method): IRS cho phép trừ $5 trên mỗi square foot (bộ vuông) diện tích văn phòng (tối đa 300 sq. ft.). Cách này nhanh, gọn và ít bị IRS "soi" (Audit-proof).

• Cách Tính Chi Phí Thực (Actual Expenses): Bạn tính phần trăm diện tích nhà dùng cho công việc, sau đó trừ phần trăm tương ứng vào tiền lãi suất mua nhà (Mortgage interest), bảo hiểm nhà, điện nước, và sửa chữa.

Lưu ý: Nếu bạn đi làm hãng (nhận W-2) và chỉ mang việc về nhà làm thêm, bạn không được hưởng quyền lợi này. Nhưng nếu bạn có nghề tay trái (Side Hustle - Schedule C), bạn hoàn toàn được phép!

2. Chi Phí Xe Cộ (Vehicle Expenses): Mileage hay Tiền Xăng?

Bạn lái xe đi gặp khách hàng? Đi mua supplies cho tiệm? Đó chính là tiền quay về túi bạn.

Cho năm thuế 2025, mức Khấu trừ Tiêu chuẩn theo Dặm (Standard Mileage Rate) đã tăng lên (khoảng 67-68 cents/mile).

Dành cho ai? Realtor đi xem nhà, tài xế Uber/DoorDash, thợ xây dựng di chuyển giữa các công trình

Quy tắc vàng: Phải có sổ nhật ký hành trình (Logbook) ghi rõ: Ngày, số miles, mục đích công việc. "Ước lượng đại" là cách nhanh nhất để bị IRS sờ gáy.

3. Ăn Uống Tiếp Khách (Business Meals)

Đã qua rồi thời kỳ được trừ 100% chi phí ăn uống (thời COVID). Với hồ sơ 2025, các bữa ăn công việc thường chỉ được khấu trừ 50%.

• Hợp lệ: Bữa ăn với khách hàng/đối tác để bàn chuyện làm ăn, hoặc mua đồ ăn cho nhân viên.

• Không hợp lệ: Bạn chạy ra McDonald's mua đồ ăn trưa cho mình khi đang làm việc.

• Mẹo: Hãy ghi tên khách hàng và nội dung bàn bạc lên mặt sau hóa đơn ngay sau khi ăn.

4. Chi Phí Khởi Nghiệp (Start-Up Costs)

Bạn mới mở tiệm Nail, shop online hay công ty tư vấn trong năm 2025?

Bạn có thể khấu trừ ngay lập tức tới $5,000 các chi phí khởi tạo (tiền quảng cáo, nghiên cứu thị trường, phí luật sư, phí nộp đơn lên tiểu bang) trong năm đầu tiên.

5. QBI: "Vũ Khí Bí Mật" (Qualified Business Income)

Đây là khoản khấu trừ mà những người tự khai thuế thường bỏ sót. QBI Deduction cho phép các chủ doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện được trừ tới 20% thu nhập kinh doanh ròng (Net Profit) khỏi phần thu nhập chịu thuế.

Ví dụ: Nếu tiệm của bạn lời $100,000, bạn có thể chỉ bị đánh thuế trên $80,000.

Lưu ý: Luật này phức tạp với một số ngành nghề "dịch vụ chuyên môn" (như bác sĩ, luật sư, kế toán). Hãy để TaxTical giúp bạn tính toán.

6. Cảnh Báo Về Form 1099-K (Venmo, PayPal, Zelle)

Đây không phải là khoản khấu trừ, mà là lời cảnh báo sống còn. IRS đang siết chặt các ứng dụng chuyển tiền. Nếu bạn nhận tiền làm ăn qua Venmo/Zelle, bạn có thể nhận được form 1099-K.

Đừng khai trùng lặp. Hãy chắc chắn tách biệt "tiền làm ăn" và "tiền bạn bè trả lại tiền ăn tối". Nếu trộn lẫn, IRS có thể đánh thuế oan lên cả số tiền không phải thu nhập của bạn.

7. Bảo Hiểm Sức Khỏe (Health Insurance)

Nếu bạn tự làm chủ (Self-employed) và có lãi trong năm, bạn có thể trừ 100% tiền đóng bảo hiểm sức khỏe cho bản thân, vợ/chồng và các con.

Điều tuyệt vời là khoản này được trừ thẳng vào thu nhập (Adjustment to Income), nghĩa là bạn không cần phải chọn Itemized Deduction mới được hưởng!

Nên Chọn "Standard" hay "Itemized" Deduction?

Cuối cùng, bài toán muôn thuở khi khai thuế:

• Khấu trừ Tiêu chuẩn (Standard Deduction): Năm 2025 đã tăng lên theo lạm phát (Khoảng $15,000 cho Độc thân và $30,000 cho Vợ chồng khai chung).

• Khấu trừ Liệt kê (Itemized Deduction): Tốt hơn nếu bạn phải trả nhiều tiền lãi mua nhà (Mortgage interest), tiền thuế tiểu bang/bất động sản (SALT), hoặc quyên góp từ thiện lớn.

Chọn cái nào? Chọn con số nào lớn hơn để đóng thuế ít hơn.

Đừng Đoán Mò. Hãy Tiết Kiệm Tối Đa. Luật thuế Mỹ như một mê cung, và các phần mềm khai thuế tự động (DIY Software) không thể thay thế một chiến lược gia. Chỉ một ô chọn sai trên tờ Schedule C cũng có thể khiến bạn mất hàng ngàn đô hoặc bị kiểm toán (Audit).

Tại TaxTical, chúng tôi không chỉ điền form; chúng tôi chiến đấu để bảo vệ tài sản của bạn.

👉 [ĐẶT LỊCH REVIEW HỒ SƠ THUẾ NGAY] Hãy để chúng tôi tìm lại số tiền bạn xứng đáng được giữ.

FAQ

Q: Tôi có được trừ tiền quần áo đi làm không?

A: Chỉ khi quần áo đó là "bắt buộc" và không thể mặc như đồ thường ngày (ví dụ: đồ bảo hộ, quần áo Scrub y tế, hoặc đồng phục có logo công ty). Một bộ vest công sở bình thường thì không được trừ.

Q: Tôi làm mất hóa đơn (receipts) rồi, có khai được không?

A: Nguyên tắc của IRS là "Không bằng chứng, không khấu trừ". Tuy nhiên, TaxTical có thể giúp bạn tái dựng lại chi phí thông qua sao kê ngân hàng trong một số trường hợp hợp lệ.

Q: Hạn chót khai thuế năm nay là bao giờ?

A: Ngày 15 tháng 4, 2026. Đừng để trễ hạn!

Disclaimer: Bài viết này cung cấp thông tin giáo dục chung và không thay thế cho tư vấn pháp lý. Vui lòng tham khảo ý kiến chuyên gia tại TaxTical cho trường hợp cụ thể của bạn.